Start › Blogg › Casino utan vinstskatt – när är vinsterna skattefria?
Blogg
Casino utan vinstskatt – när är vinsterna skattefria?
Ett casino utan vinstskatt är ett casino där du inte behöver betala svensk skatt på dina spelvinster. Vinster kan vara skattefria även utan svensk licens, om spelet erbjuds inom EES och inte kräver licens i Sverige.[1] En utländsk licens ger alltså inte automatiskt skattefrihet.[2]
- Licens i EU eller utanför
- Välkomstpaket över flera insättningar
- Bankbetalning eller krypto
- Uttag samma dag hos många
Förstå casino utan vinstskatt
| Aspekt | Licensiering | Skattefria vinster | Svensk marknad | Deklaration |
|---|---|---|---|---|
| Definition | Svensk licens krävs normalt för spel som tillhandahålls i Sverige.[3] | Vinster är skattefria när villkoren för skattefrihet är uppfyllda.[1] | Onlinespel som inte riktas till Sverige anses inte tillhandahållna här.[4] | Skattepliktig nettovinst redovisas som inkomst av kapital.[2] |
| Viktigt att notera | Utländsk licens ersätter inte svensk licens när sådan krävs.[3] | EES-anknytning räcker inte om spelet kräver svensk licens men saknar den.[2] | Även ett bolag inom EES kan erbjuda skattepliktigt spel.[2] | Nettovinsten beräknas per spelanordnare och kalenderår.[2] |
Betalningsmetoder och vinstskatt
Håll isär betalningssättet och skattebedömningen: reglerna om skattefrihet utgår från spelet och licenskravet, inte från hur du betalar.[1] Vill du jämföra praktiska betalningsalternativ finns vår översikt över betalningsmetoder hos utländska casinon.
Internationella licenser och spel på casinon utan vinstskatt
När det kommer till att välja ett casino utan vinstskatt är casinots licens en av uppgifterna att kontrollera. Men det avgörande är inte bara licensens ursprung: spel som riktar sig mot Sverige och kräver svensk licens är skattepliktiga om bolaget saknar den.[2]
Skatteverket ger som exempel ett pokerbolag på Malta som riktar sig mot den svenska marknaden men saknar svensk licens; där är vinsterna skattepliktiga.[2]
Nedan presenteras en tabell över hur olika situationer påverkar skatten:
| Licens och marknadsinriktning | Vinstskatt i Sverige |
|---|---|
| Svensk licens för spel som kräver sådan licens | Vinsterna är skattefria.[1] |
| Spel som erbjuds inom EES och inte kräver svensk licens | Vinsterna är skattefria.[1] |
| Bolag inom EES som riktar licenspliktigt spel mot Sverige utan svensk licens | Vinsterna är skattepliktiga.[2] |
| Onlinespel utanför EES som inte riktar sig till en EES-marknad | Vinsterna är skattepliktiga.[2] |
Spelutbud och skattefria vinster
Spelutbudet kan vara en del av ditt val, men håll det skilt från skattefrågan. Att ett spel känns bekant säger inget om hur vinsten ska behandlas.
För skattebedömningen behöver du i stället skilja mellan spel med svensk licens, spel inom EES som inte kräver svensk licens och spel som är skattepliktiga.[1,2]
Viktiga fakta om casino utan vinstskatt
Utan vinstskatt betyder inte att alla utländska casinon behandlas likadant.
- Vinster från spel med svensk licens är skattefria när spelet kräver sådan licens.[1]
- Inte alla casinon erbjuder skattefria vinster; även spel som erbjuds inom EES måste uppfylla villkoret att inte kräva svensk licens.[1]
- En vinst vars värde är högst 100 kronor är skattefri enligt Skatteverket.[2]
- Det är inte olagligt för dig som spelare att spela hos ett bolag utan svensk licens.[5]
Läs vidare om licensen
Vill du förstå skillnaden mellan licens och skattefrihet? I vår jämförelse av casinon utan svensk licens kan du läsa vidare om alternativen.
Vad betyder utan vinstskatt?
Utan vinstskatt refererar till nätcasinon där spelarna inte behöver betala skatt på de vinster de gör. I Sverige är vinster från spelbolag med svensk licens skattefria när spelet kräver sådan licens. Även spel som erbjuds inom EES kan ge skattefria vinster, förutsatt att spelet inte kräver licens i Sverige.[1]
| Licens eller geografisk anknytning | Vinstskatteplikt i Sverige | Vad avgör? |
|---|---|---|
| Svensk licens | Nej, för spel som kräver svensk licens.[1] | Att anordnaren har den svenska licens som krävs.[1] |
| Spel som erbjuds inom EES | Inte om spelet saknar krav på svensk licens.[1] | Om spelet kräver svensk licens eller inte.[1] |
| Bolag på Malta som riktar licenspliktigt spel mot Sverige utan svensk licens | Ja.[2] | EES-placeringen gör inte vinsterna skattefria.[2] |
| Onlinespel utanför EES utan inriktning mot en EES-marknad | Ja.[2] | Var spelet erbjuds och vilken marknad det riktas till.[2] |
Så fungerar det med vinstskatt på casinon
Vinster från spel på casinon med svensk licens är befriade från skatt när spelet kräver svensk licens.[1] Däremot kan vinster från casinon som saknar svensk licens bli skattepliktiga, beroende på var spelet erbjuds och vilken marknad det riktar sig till.[2]
Det är därför viktigt att förstå vilka skatteregler som gäller innan du räknar en vinst som skattefri.
| Typ av casino eller spel | Vinstbeskattning | Anmärkningar |
|---|---|---|
| Casino med svensk licens för licenspliktigt spel | Ingen vinstskatt.[1] | Svensk licens ger skattefrihet för detta spel.[1] |
| Spel inom EES som inte kräver svensk licens | Ingen vinstskatt.[1] | Villkoret om svenskt licenskrav är avgörande.[1] |
| Sverigeriktat, licenspliktigt spel utan svensk licens | Skattepliktiga vinster över 100 kronor ska tas upp.[2,6] | Gäller även om bolaget finns inom EES.[2] |
| Onlinespel utanför EES som inte riktar sig till en EES-marknad | Skattepliktiga vinster över 100 kronor ska tas upp.[2,6] | Nettovinsten räknas per anordnare och år.[6] |
Jämför casinon och kontrollera vinstskatten
För den som söker ett casino utan vinstskatt är det viktigt att kontrollera mer än licensens namn. Att casinot finns inom EES räcker inte för skattefrihet om spelet riktas mot Sverige och kräver svensk licens som bolaget saknar.[2]
Här finns den aktuella casinojämförelsen:
| # | Casino | Licens | Välkomstbonus | Betalning |
|---|---|---|---|---|
| 1 | BetsAmigo | MGA (Malta) | 250 % upp till 4 000 € + 4 000 FS (3 insättningar) | Instant Bank Transfer, Visa, Mastercard, Jeton wallet |
| 2 | Nords Casino | MGA (Malta) | 250 % upp till 4 000 € + 4 000 FS (3 insättningar) | Instant Bank Transfer, Visa, Mastercard, Jeton wallet |
| 3 | Playzee | MGA (Malta) | Upp till 1 500 € + 150 Zee Spins | Banköverföring, Visa, Mastercard, Maestro |
| 4 | Gate777 | MGA (Malta) | Upp till 1 500 € + 150 spinn (3 insättningar) | Visa, Mastercard, Skrill, Neteller |
| 5 | JustCasino | Curaçao | Upp till 5 000 € + 400 FS (5 insättningar) | kreditkort, Paysafe, Skrill, CashToCode |
Så räknar du nettovinsten i deklarationen
När en vinst över 100 kronor inte är skattefri ska den tas upp till beskattning. Nettoberäkningen görs separat: du räknar årets vinster minus årets insatser hos samma spelanordnare.[6]
Skatten på den skattepliktiga nettovinsten är 30 procent. Förluster hos en anordnare får inte kvittas mot vinster hos en annan.[2]
Vinsten redovisas som inkomst av kapital under punkt 7.2 i deklarationen.[2]
Sammanfattning
För svenska spelare som söker efter onlinecasinon utan vinstskatt kan spel inom EES vara ett alternativ, men bara om spelet inte kräver svensk licens.[1] Det är viktigt att kontrollera casinots licens och vilka regler som gäller innan man börjar spela.
Rätt utländsk licens räcker alltså inte på egen hand: ett bolag inom EES som riktar licenspliktigt spel mot Sverige utan svensk licens ger skattepliktiga vinster.[2]
- Licens i EU eller utanför
- Välkomstpaket över flera insättningar
Vanliga frågor
Vad innebär det att spela på ett casino utan vinstskatt?
När du spelar på ett casino utan vinstskatt innebär det att du inte behöver betala svensk skatt på vinsterna. Vinster från spel med svensk licens är skattefria när licens krävs.[1] Även spel som erbjuds inom EES kan ge skattefria vinster, om spelet inte kräver svensk licens.[1]
Är alla casinon utan vinstskatt säkra att spela på?
Skattefrihet och säkerhet är olika frågor, så bedöm dem var för sig. Skattereglerna avgör när vinster ska beskattas, inte casinots allmänna kvalitet. Om du spelar hos ett bolag utan svensk licens omfattas du inte av spellagens skydd, till exempel möjligheten att stänga av dig från spel.[5]
Hur vet jag om ett casino erbjuder spel utan vinstskatt?
Kontrollera vilken licens casinot har, var spelet erbjuds och vilken marknad det riktar sig till. Spel inom EES är skattefria om de inte kräver svensk licens.[1] Om bolaget däremot riktar licenspliktigt spel mot Sverige utan svensk licens är vinsterna skattepliktiga, även om bolaget finns på Malta.[2]
Är det lagligt att spela på casinon utan svensk licens?
Ja, enligt Spelinspektionen är det inte olagligt för dig som spelare att spela hos ett bolag som saknar svensk licens.[5] Det betyder däremot inte att bolaget får erbjuda licenspliktigt spel i Sverige utan licens.[3] Om onlinespelet inte riktas till den svenska marknaden anses det inte tillhandahållet i Sverige.[4]
Kan jag bli skattskyldig för vinster på ett casino utanför EES?
Ja, vinster från onlinespel utanför EES som inte riktar sig till en EES-marknad är skattepliktiga.[2] Vinster över 100 kronor som inte är skattefria ska tas upp till beskattning.[6] Skatten är 30 procent på nettovinsten, som beräknas per spelanordnare och kalenderår, inte utifrån hur mycket du tar ut.[2]